Geschenke vom Staat

BERLIN, 1. November. Das Jahresende naht. Für Sparer bedeutet das: Sie sollten sich in den verbleibenden gut acht Wochen noch staatliche Förderungen und Steuerersparnisse für 2002 sichern. Zuschüsse von der öffentlichen Hand sind vor allem beim Erwerb von Immobilien, dem Vermögensaufbau und bei der Altersvorsorge drin.EIGENHEIM-ZULAGE: Verunsicherung herrscht unter Häuslebauern. Die Bundesregierung will die Eigenheim-Zulage demnächst drastisch kürzen. Die Änderungen greifen jedoch frühestens zum Jahresbeginn 2003. Wer bereits Haus oder Wohnung besitzt, kommt auch noch in den Genuss der vollen Zulage. Dafür muss die Immobilie aber in diesem Jahr bezogen werden. Ansonsten verschenkt der Bauherr ein Achtel der Zuschüsse. Grund: Der Fiskus gewährt die Förderung nur im Jahr der Fertigstellung und den darauf folgenden sieben Kalenderjahren. Das Geld gibt es aber erst, wenn der Besitzer auch in seiner Immobilie wohnt. Wohnung gekauft im Jahr 2002, Einzug aber erst 2003 heißt: Statt möglicher acht Jahre Förderung werden es nur sieben. Der Zuschuss für das Jahr 2002 ist futsch.Die Bundesregierung hat zudem all jenen Bauherren die Förderung zu den heute gültigen Bedingungen zugesichert, die bis zum 31. Dezember einen Bauantrag stellen oder einen notariellen Kaufvertrag unterschreiben. Sparer sollten deshalb überprüfen, ob sie einen ohnehin geplanten Immobilienerwerb vorziehen können. Dann gelten auch noch die alten Einkommensgrenzen: Kinderlose Ehepaare dürfen danach im Jahr der Anschaffung und dem Jahr zuvor insgesamt Einkünfte von bis zu 163 600 Euro haben, Singles die Hälfte. Je Kind erhöht sich der Spielraum um rund 30 700 Euro nach oben.BAUSPAREN: Geld vom Staat können sich auch noch viele Bausparer sichern. Singles sollten bis Ende des Jahres 511 Euro, Verheiratete das Doppelte auf ihren Vertrag eingezahlt haben. Sie erhalten dann die höchst- mögliche Wohnungsbau-Prämie von 51,10 Euro beziehungsweise 102,20 Euro. Aber auch für geringe Einzahlungen gibt es zehn Prozent Zuschuss. Das zu versteuernde Einkommen darf allerdings nicht mehr als 25 560 Euro (Single) und 51 120 Euro (Ehepaar) betragen.SPARZULAGE: Anleger mit geringerem Einkommen haben Anspruch auf Arbeitnehmer-Sparzulage. Dazu müssen sie einen Sparvertrag schließen, der aus vermögenswirksamen Leistungen (VL) gespeist wird. An den Zahlungen kann sich der Arbeitgeber beteiligen. Das Geld wird zum Beispiel zum Bausparen verwendet oder in Fondsanteilen angelegt. Die Zulage für einen VL-Bausparvertrag beträgt höchstens 48 Euro im Jahr. Es müssen mindestens 480 Euro eingezahlt worden sein. Das zu versteuernde Einkommen darf 17 900 Euro (Single) bzw. 35 800 Euro (Ehepaar) nicht übersteigen.ALTERSVORSORGE: Bei der privaten Altersvorsorge lässt sich ebenfalls der eine oder andere Euro herausholen. "Vor allem Bezieher von kleinen und mittleren Einkommen und Familien mit Kindern sollten sich die Zulagen für die Riester-Rente nicht entgehen lassen", rät der Anlageexperte der Berliner Sparkasse, Holger Hänsch. Auch für Verträge in letzter Minute gibt es die Förderung für das volle Jahr. Allerdings muss dann auch der gesetzlich geforderte Mindestbetrag in einer Summe eingezahlt werden.Überlegenswert sind auch Zahlungen für die Altersvorsorge über den Arbeitgeber. Dabei fließt ein Teil des Gehalts - etwa das Weihnachtsgeld - zum Beispiel in eine Direktversicherung. Vorteil: Auf Beträge bis zu 1 752 Euro müssen nur pauschal 20 Prozent Steuern entrichtet werden. Zudem fallen weniger Sozialabgaben an. Allerdings kommt der Sparer bis zum 60. Lebensjahr nicht an sein Geld. Wichtig: Der Angestellte sollte sich ein unwiderrufliches Bezugsrecht einräumen lassen. Das schützt ihn vor dem Verlust des Geldes, wenn sein Arbeitgeber Pleite geht.Auch kleine Investitionen lohnen // Wie man sich bis zum Jahresende weitere Vorteile sichern kann: Auto: Kfz-Versicherung prüfen. Ein Wechsel ist möglich, wenn bis zum 30. 11. gekündigt wird.Steuern: Beim Finanzamt kann noch der Lohnsteuer-Jahresausgleich für 2000 beantragt werden.Urlaub: Restliche freie Tage nehmen oder mit der Firma eine Regelung für den Resturlaub aushandeln.Zahnarzt: Routine-Check vereinbaren und sich den Stempel im Bonusheft sichern.Hochzeit: Wer noch bis zum Jahresende heiratet, profitiert vom Ehegattensplitting für das ganze Jahr.DPA/CARSTEN REHDER Zweifaches Glück: Verheiratete erhalten häufig mehr Geld vom Staat.